Xx区三公经费、小金库等问题专项整治及会计信息质量监督检查工作情况汇报

Xx区 三公"经费、 小金库" 等问题专项整治及会计信息质量监督检查工作情况汇报

梅州市财政局：

为切实履行财政部门法定的会计监督职责，充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理、保障财税政策执行、提升会计信息质量的重要作用，按照《广东省财政厅关于印发〈广东省2023年度会计和评估监督检查工作方案〉的通知》（粤财监〖2023〗10号）的文件要求，我局认真制定工作方案，严密组织实施，深入开展检查工作，现将情况报告如下：

、会计监督检查工作开展情况

.自查自纠阶段。我局于2023年6月中旬组织了全区范围内各乡镇及行政事业单位进行了“二公”经费、“小金库”、有无违规发放津补贴等问题的自查自纠工作。

·重点抽查阶段。截至2023年8月8日，结合借培训之名组织公款旅游专项治理检查，组织局业务骨干共完成包括梅县区南口镇人民政府、梅县区松源镇人民政府、梅县区委组织部、梅县区委宣传部、梅州市自然资源局梅县区分局、梅县区统计局、梅县区水务局、梅县区发展改革局、梅县区工商业联合会9家单位的会计信息质量检查工作。

、会计监督检查整体成效

通过本次检查，发现被检查单位会计核算单位总体较为规范，能够正确执行相关财政法规和会计制度，会计信息质量不断提高，未发现挪用财政专项资金、虚报预算支出、使用假发票等违反财经纪律行为和“小金库”行为。但是，在检查中也发现了一些如会计基础工作还不够扎实、党建活动未经党组审批、无年初培训计划备案等问题。对检查中发现的问题，要求被检查单位在规定期限内完成整改工作，并对整改情况进行跟踪检查。

一、发现的主要问题

1 .接待费用跨年度报销；（2022年1月记0184号凭证） 2 ·部分差旅费报销单发票缺少签名，乘车发票无具体金额，与报销单金额无法对应；

3 ·凭证报表封面缺少会计主管、会计、出纳等具体经手人员的签名或印章；

生部分村收据缺少经手人和证明人员签名；

5 · 2020年红色革命遗址保护经费发票无审核签名，未附相关附件；（2022年5月记0140号凭证） 6 ·部分误餐补助不符合标准。

.租赁车辆未在公车管理平台备案；

·租车管理不规范，无项目参与人、证明人签名等手续； 3 ·报表及凭证封面缺少单位、会计主管签章等相关信息，记账凭证缺少会计主管、记账、出纳人员签章；

1 .部分采购项目缺少采购备案表。（2022年7月0015号凭证）