法律意见书

法律意见书（股权证发行）

ХХХХ公司（发行人）：

按照《股票发行与管理规定暂行条例》第十三条的规定，根据贵公司与ХХ律师事务所签定的委托协议书，ХХ律师事务所指派ХХ律师（以下简称本律师）作为贵公司ХХ年度向社会定向发行股权证工作的特聘法律顾问，就有关法律问题，出具本法律意见书。

根据《委托协议书》，本律师审查了如下事项：

（1）发行人发行股权证的主体资格；

（2）发行人的章程（草案）；

（3）发行人的招股说明书；

（4）发行人的重大债权债务关系；

（5）发行人涉及的诉讼、仲裁或行政处罚；

（6）发行人的税务问题；

（7）本次募股资金的运用；